近期，柳北區(qū)人民法院對(duì)我市稅務(wù)局與
公安局
墻體廣告聯(lián)合破獲的一起2.8億元虛開增值稅普通發(fā)票案進(jìn)行宣判，被告人韋某犯虛開發(fā)票罪，判處有期徒刑3年6個(gè)月，并處分人民幣10萬元；被告人李某春犯虛開發(fā)票罪，判處有期徒刑3年，并處分金人民幣8萬元；被告人張某明犯虛開發(fā)票罪，判處有期徒刑1年8個(gè)月，并處分金人民幣3萬元。這是我市首例針對(duì)
墻體廣告 特大暴力虛開增值稅普通發(fā)票人員進(jìn)行的判定。
2017年3月，區(qū)稅務(wù)部分依托金稅三期等信息化管理體系發(fā)現(xiàn)，柳
墻體廣告 州市某
建材有限
公司等9戶小規(guī)模企業(yè)納稅人領(lǐng)票、開票量大但申報(bào)稅款為零，存在虛開增值稅普通發(fā)票的嚴(yán)重嫌疑。市稅務(wù)部分立即將案子線索移送至市
公安部分，并建立稅警聯(lián)合專案組，于2017年5月3日立案?jìng)赊k，定為“5·03”專案。經(jīng)查詢發(fā)現(xiàn)：2016年6月至2017年8月期間，違法嫌疑人經(jīng)過團(tuán)伙作案，短時(shí)間內(nèi)注冊(cè)建立多家空殼開票
公司，很多申領(lǐng)增值稅普通發(fā)票，在沒有任何購進(jìn)貨物經(jīng)營的狀況下向區(qū)內(nèi)62戶企業(yè)、區(qū)外12戶企業(yè)開具1395份增值稅普通發(fā)票用于沖抵本錢，發(fā)
墻體廣告 票金額算計(jì)27864萬元，稅額算計(jì)836萬元，價(jià)稅算計(jì)28700萬元。
在偵辦過程中發(fā)現(xiàn)，涉案開票
公司很多，掛號(hào)注冊(cè)人
墻體廣告 員多為冒用別人身份證申辦空殼
公司，通訊方法及聯(lián)系地址多為假造或是短期租用私人住房，為此，專案組從市稅務(wù)局領(lǐng)票體系調(diào)取領(lǐng)票人面部高清圖畫，使用
公安部分多種信息高技術(shù)手段，在很短時(shí)間內(nèi)鎖定違法嫌疑人。
該違法團(tuán)伙職業(yè)化顯著，違法嫌疑人冒用別人身份證開設(shè)賬戶，假造資金流假象，資金活動(dòng)過程中不停更換賬戶分散金額，用以混雜偵辦視野。為此，專案
墻體廣告 組經(jīng)過梳理開票
公司的基本戶買賣明細(xì)，使用大數(shù)據(jù)進(jìn)行剖析比對(duì)，在上萬條銀行流水中鑒別蛛絲馬跡，剖分出涉案
公司在銀行買賣往來中與受票單位存在的資金回流、假賬等狀況，并發(fā)現(xiàn)在整個(gè)資金流中，暴露出的一些私人銀行賬戶直指前期查實(shí)的違法嫌疑人，為案子的告破打開突破口。
經(jīng)過半年的細(xì)致偵辦，專案組全面收集了違法依據(jù)，并形成
墻體廣告 依據(jù)鏈，串聯(lián)出虛開
公司違法事實(shí)。為此，專案組分別在
柳州、
南寧等地展開周密抓捕布控，經(jīng)過多天通宵蹲點(diǎn)監(jiān)控，2017年10月28日，沖擊時(shí)機(jī)成熟，稅警聯(lián)合出動(dòng)100多名警力連夜進(jìn)行收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲違法嫌疑人9人，查獲窩點(diǎn)7個(gè)，以及緝獲涉案電腦、銀行卡、稅控盤、印章等作案工具、物品一大批。
至此，“5·03”特大暴力虛開增值稅普通發(fā)票案成功告破，此案子也是
柳州首例完結(jié)審結(jié)宣判的特大虛開
墻體廣告 增值稅普通發(fā)票案子。
